0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Налог на покупку

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

1. В каких случаях можно получить налоговый вычет при приобретении недвижимости?

  • если вы приобрели жилье;
  • если вы приобрели земельный участок, расположенный под приобретенным жилым домом или для строительства на нем жилого дома;
  • если вы построили дом;
  • если вы погасили проценты по ипотечным кредитам либо по займам, полученным в целях рефинансирования (перекредитования) таких кредитов.

В имущественный вычет при приобретении недвижимости можно также заявить расходы на достройку и отделку, однако сделать это можно только в том случае, если в документах о приобретении недвижимости будет указано, что она продается без отделки.

2. Как действует налоговый вычет при покупке недвижимости?

Оформив налоговый вычет при приобретении недвижимости, вы можете вернуть себе часть ранее уплаченного НДФЛ. Оформить вычет можно только после вступления в права собственности (подписания договора передачи) и только за налоговые периоды (календарные годы), последовавшие после покупки жилья. То есть вам вернется часть подоходного налога, который вы заплатили за годы после покупки. Воспользоваться вычетом за периоды, предшествовавшие покупке недвижимости, нельзя. Исключение оставляют пенсионеры, которые могут перенести вычет на периоды, в которые они получали доход, облагаемый НДФЛ, но не более чем на три года.

Максимальная сумма имущественного вычета при покупке недвижимости — 2 млн рублей (вам вернется 13% от этой суммы). То есть если вы, к примеру, купили квартиру стоимостью 3 млн рублей, к вычету можно заявить только 2 млн рублей. Если недвижимость, которую вы приобрели, стоила дешевле 2 млн рублей, остаток вычета можно Это правило действует, только если вы заявили права на вычет после 1 января 2014 года. Если вы приобрели недвижимость и воспользовались вычетом до 1 января 2014 года, перенести его остаток на другую покупку невозможно.

«>перенести на другую покупку .

В случае с процентами по кредитам (займам) максимальная сумма, к которой можно применить налоговый вычет, — 3 млн рублей.

Вы можете одновременно оформить оба этих вычета. При этом сумма, подлежащая возврату при предоставлении вычета, не может быть больше уплаченных вами за год налогов. Однако вы можете добрать вычет за несколько лет, подавая декларации и заявления на вычет за те периоды, в которые вы уплачивали подоходный налог.

Срока давности для получения имущественного вычета не существует. Но заявить его можно только за три последних года (то есть вам вернется часть налогов, уплаченных за три последних года). К примеру, в 2020 году вы можете подать заявление на вычет за 2019, 2018 и 2017 годы (если недвижимость была приобретена до 2017 года).

3. Что может быть включено в расходы на приобретение недвижимости для получения вычета?

В фактические расходы на новое строительство или приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, которые можно заявить к имущественному налоговому вычету, могут включаться:

  • расходы на разработку проектной и сметной документации;
  • расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
  • расходы на приобретение жилого дома или доли (долей) в нем, в том числе, если его строительство не окончено;
  • расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, если строительство не окончено) и отделке;
  • расходы на подключение к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации.

В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться следующие расходы:

  • расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;
  • расходы на приобретение отделочных материалов и на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.

Расходы на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в нем или отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в ней примут к вычету только в том случае, если договор предусматривает приобретение жилого дома, строительство которого не окончено, квартиры, комнаты или доли (долей) в них без отделки.

4. Какие нужны документы для получения вычета?

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры (дома, земли и так далее) через налоговую инспекцию вам понадобятся:

  • справка от работодателя по форме 2-НДФЛ за тот период, за который вы хотите оформить налоговый вычет;
  • копия договора о приобретении жилого дома или доли (долей) в нем, документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем (выписка из ЕГРН) (при строительстве или приобретении жилого дома или доли (долей) в нем);
  • копия договора о приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них и документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату или долю (доли) в них (выписка из ЕГРН) (при приобретении квартиры, комнаты или доли (долей) в них в собственность);
  • копия договора участия в долевом строительстве и передаточный акт или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами при приобретении прав на объект долевого строительства (квартиру или комнату в строящемся доме);
  • копии документов, подтверждающих право собственности на земельный участок или долю (доли) в нем, и документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем (выписка из ЕГРН) (при приобретении земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них);
  • копия свидетельства о рождении ребенка (при приобретении родителями недвижимости в собственность своих детей в возрасте до 18 лет);
  • копия решения органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства (при приобретении опекунами недвижимости в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет);
  • копии документов, подтверждающих произведенные на достройку и отделку расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы), — при принятии к вычету расходов на достройку и отделку;
  • копия свидетельства о браке (при приобретении имущества в общую совместную собственность);
  • письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон — участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета (при приобретении имущества в общую совместную собственность);

Если вы выплачивали кредит:

  • копия целевого кредитного договора или договора займа, договора ипотеки, заключенных с кредитными или иными организациями, графика погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами;
  • копии документов, свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (при отсутствии или выгорании информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит, об уплаченных процентах за пользование кредитом).

5. Как оформить налоговый вычет у работодателя?

Оформить налоговый вычет у работодателя можно, не дожидаясь конца налогового периода (календарного года). Но для этого все равно придется подавать документы в налоговую, чтобы подтвердить свое право на получение вычета.

Вместе с документами, подтверждающими ваше право на вычет, в налоговую инспекцию по месту жительства необходимо представить заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественного налогового вычета.

Подать документы можно:

  • на личном приеме;
  • онлайн, при помощи сервиса «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.

В течение 30 дней налоговая служба должна подтвердить ваше право на получение вычета. Затем вы должны будете представить работодателю:

  • уведомление о подтверждении права на вычет;
  • составленное в произвольной форме заявление о предоставлении налогового вычета.
Читать еще:  Получение отказа от преимущественного права покупки

Работодатель должен предоставить вам вычет начиная с месяца, в котором вы к нему обратитесь. Если он удержит НДФЛ без учета налогового вычета, он должен будет вернуть вам сумму излишне удержанного налога. Для этого вам нужно будет подать в бухгалтерию заявление о возврате излишне удержанного НДФЛ, указав в нем банковский счет для перечисления переплаты. Работодатель должен перечислить вам излишне удержанную сумму в течение трех месяцев со дня получения вашего заявления.

6. Как оформить вычет через налоговую?

Вам нужно будет:

    Заполнить декларацию можно как от руки, скачав бланк на сайте Федеральной налоговой службы, так и воспользовавшись специальной программой «Декларация» на сайте ФНС.

«>заполнить декларацию 3-НДФЛ (пример заполнения) за тот период, за который вы хотите оформить вычет;
составить Укажите в нем реквизиты банковского счета для перечисления вам переплаты.

«>заявление (образец) о возврате излишне уплаченной суммы налога.

Заполненную декларацию, необходимые для получения вычета документы, а также заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ нужно подать в налоговую инспекцию по месту жительства. Это можно сделать:

  • на личном приеме;
  • онлайн, воспользовавшись сервисом «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.

В течение трех месяцев со дня представления вами декларации и подтверждающих документов ФНС проведет камеральную проверку и направит вам сообщение о принятом решении. Если будет принято положительное решение, сумму излишне уплаченного налога вам должны вернуть по окончании камеральной проверки (если заявление о предоставлении вычета вы подавали вместе с декларацией) или в течение 30 дней после подачи заявления.

С 1 января 2020 снизился лимит беспошлинного ввоза товаров из зарубежных магазинов с €500 до €200

С 1 января 2020 года вступил в силу новый закон, благодаря которому лимит беспошлинного ввоза товаров из зарубежных интернет-магазинов для физических лиц снизился с 500 евро в месяц до 200 евро за каждую посылку.

До 2018 года в России сохранялся один из самых высоких порогов беспошлинного ввоза товаров в международных почтовых отправлениях — €1000. Для сравнения: в Белоруссии он составлял €22, в Армении — $150. С 1 января 2018 года вступил в силу новый Таможенный кодекс Евразийского экономического союза и вслед за этим событием в России началось поэтапное снижение порога беспошлинного ввоза товаров в международных почтовых отправлениях.

Таможенный лимит на посылки в Россию в 2020 году

В 2018 году жители России могли приобретать беспошлинно за границей товары на сумму не более €1000 в месяц, а в 2019 году уже на сумму не более 500 евро (около 37 тысяч рублей) в месяц. Ограничения по весу в эти годы не менялись: ежемесячно, без дополнительных пошлин, разрешалось получать импортные посылки с товарами общим весом до 31 килограмма.

В 2020 году беспошлинный лимит ввоза товаров в Россию сократился с €500 в месяц до €200 за каждую посылку. Лимит по весу останется прежним – 31 кг, но считать его будут уже не за 1 месяц, а также с каждой посылки. То есть, пошлиной НЕ будет облагаться любой заказ до €200 и не важно сколько таких заказов вы сделаете за месяц. Покупайте хоть каждый день.

Обновлено: Министерство финансов внесло предложение дополнительно снизить лимит беспошлинного ввоза с 1 июля 2020 года — до 100 евро, с 1 января 2021 года — до 50 евро и с 1 января 2022 года — до 20 евро. Медведев поддержал предложение и поручил Минфину обсудить идею с Евразийским экономическим союзом.
Представители правительства уточнили, что эти изменения находятся в процессе обсуждения и итоговые лимиты могут корректироваться. По информации Таможенной службы, около 97% покупок в зарубежных интернет-магазинах имеют сумму заказа до 20 евро. Важность снижения порога беспошлинного ввоза товаров правительство объясняет способом уравнять конкурентные условия для иностранных и российских представителей торговли.

Таможенные лимиты на посылки из зарубежных интернет-магазинов в 2020 году изменятся. Если в 2019 году нужно было платить пошлину в 30% от суммы превышения, то теперь она будет составлять всего 15%.

Например: вы заказываете товар на 850 евро. В 2019 году превышение лимита составило бы 350 евро сверх 500 дозволенных. Вы заплатили бы пошлину 30% от этой суммы – 105 евро, то есть почти 8000 рублей переплаты. А в 2020 году превышение составит уже 650 евро, хотя заплатите вы только 15% от суммы превышения – 97,5 евро, то есть почти 6900 рублей переплаты.

С одной стороны, это дает некоторое преимущество перед ситуацией в 2019 году, но заказывать дорогие брендовые вещи или дорогостоящие гаджеты теперь не всегда будет так выгодно, как раньше. Однако и в этом случае нужно смотреть на цену. Постоянным покупателям «Алиэкспресс» придется тщательнее взвешивать все «за» и «против». Иногда даже с 15% пошлиной покупка обойдется дешевле, чем в обычных магазинах.

Кроме того, помимо пошлины в 2020 году к расходам нужно прибавить так называемый таможенный сбор в размере 500 рублей, который взимается за обработку товаров и таможенные операции. Но, к счастью, этот сбор берут только с тех, кто превысил установленные лимиты. В 2019 году таможенный сбор составлял 250 рублей, но с 2020 он увеличится в два раза.

Если на таможне обнаружили перевес или нужна доплата

Ситуация с весом так же изменится. В 2019 году вес должен был составлять суммарно за все посылки не более 31 кг в месяц. А с 2020 года этот лимит будет распространяться на каждую посылку, т.е каждая посылка может теперь может весить до 31 кг! Представляете, сколько всего теперь можно накупить!

Мы уже рассказали, как посчитать пошлину за денежный «выход из рамок»: нужно вычислить излишек и от него взять 15 %. Теперь немного о том, сколько нужно будет заплатить за перевес сверх 31 килограмма.

С января 2020 года за каждый «дополнительный» килограмм нужно заплатить 2 евро (в 2019 году — 4 евро). То есть, если вес посылки составил 39 килограммов (допускается 31 кг), вам придется заплатить за 8 кг, то есть 16 евро (ранее 32 евро). Если же у посылки одновременно есть перевес в килограммах и превышение лимита в 200 евро, то пошлина взимается только за одно превышение – в расчет берется большая сумма. Выражаясь официальным языком – «расчет таможенной пошлины будет произведен в сторону наибольшей выгоды для государства».

Как узнать, не задержана ли посылка на таможне

Как узнать местонахождение своей посылки? Как уточнить не задержали ли вашу посылка на таможне ? Очень просто: обычно, у каждой посылки есть трек-номер, который вы можете ввести в поисковую строку сервиса « Мегабонус — Отслеживание посылок » и увидеть, что она не уходит с таможни.

Если же отслеживание не предусмотрено (что большая редкость для крупных и дорогих посылок), то вам по почте придет извещение с указанной суммой доплаты. Когда вы пойдете получать посылку в почтовое отделение, возьмите с собой паспорт и необходимую сумму. После того, как вы уплатите пошлину, посылке дадут «зеленый свет», и она в скором времени дойдет до вас.

Как избежать оплаты таможенной пошлины в 2020 году?

Сразу оговоримся – оставить посылку на таможне и проигнорировать извещение об оплате невозможно. Это может закончиться штрафом в двойном размере от стоимости посылки. Если уж вы заказали дорогой товар – пошлину придется оплатить полностью.

Поэтому, если вы не хотите платить пошлину – планируйте свои покупки. Заказывайте товары не тяжелее 31 кг и не дороже 200 евро.

Важно помнить о датах отправления посылок

Датой прибытия посылок в Россию считается момент поступления на таможню. То есть, если вы сделали заказ 19 января, а посылка пришла на таможню 3 февраля, она будет отмечена февралем.

Читать еще:  Можно ли вернуть смартфон после покупки

Раньше, в 2019 году, было сложно уследить за заказами из разных интернет-магазинов, поскольку лимит считался за месяц. Например, 4 февраля 2019 года вы сделали покупку в Китае на «Алиэкспресс», а спустя месяц, 5 марта, покупку в английском магазине. Покупка из Китая стоила 300 евро, а покупка в Британии – 400 евро. Казалось бы, вы соблюдали правила беспошлинного ввоза – 300 евро в феврале и 400 евро в марте при лимите 500 евро в месяц. Но на самом деле все могло выйти по-другому.

Посылка из Китая пришла на таможню 9 марта, а британская посылка – 25 марта, и это будет означать, что в марте вы превысили лимит в 500 евро. Так что, приходилось внимательно следить за своими почтовыми отправлениями, а дорогостоящие товары заказывать с интервалом в 2-3 месяца.

С 2020 года в этом смысле все стало проще. Главное не превзойти лимиты по стоимости в 200 евро и 31 кг по весу за одну посылку. А когда вы ее закажете, сколько таких посылок будет и в каком месяце они придут – уже не так важно.

Кэшбэк поможет снизить затраты на оплату пошлины

Частично или даже полностью покрывать таможенные сборы за превышения лимитов возможно за счет использования кэшбэка от «Мегабонус». Например, вы хотите купить достаточно дорогую вещь на «Алиэкспресс» – норковую укороченную шубу за 42 000 рублей. Превышение планки в 200 евро (14 000 рублей) составит примерно 28 000, за него нужно заплатить пошлину 4200 рублей. Посмотрим, сколько кэшбэка может вернуться за эту покупку.

В зависимости от вашего уровня в программе лояльности, «Мегабонус» возвращает до 3,27 % кэшбэка за покупки в «Алиэкспресс» на начальном уровне. А если у вас наивысший уровень – до 4,91 %. От 42 000 это составит 2067 рублей, что уже наполовину покрывает пошлину. Купон на скидку на Алиэкспресс позволяет сэкономить 539 рублей с каждых 10 116 рублей. Это еще 2156 рублей. В сумме такая экономия полностью вернет стоимость пошлины и еще принесет хорошую скидку постфактум.

К тому же сервис «Мегабонус» подскажет, надежный ли продавец предоставляет вам товар – эта удобная опция доступна всем, кто установил расширение для браузера .

Отменить нельзя, экономить

Итак, новые законы нельзя отменить – значит, нужно просто делать заказы более внимательно и стараться экономить при помощи других инструментов. Прежде всего с помощью кэшбэк-сервиса «Мегабонус» и его расширения. Покупайте с удовольствием и получайте выгоду в любом случае!

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, земли

Что такое имущественный налоговый вычет?

Согласно законодательству РФ при покупке квартиры, дома или земельного участка можно вернуть часть денег в размере уплаченного в прошлом НДФЛ. Налоговый вычет описан в ст. 220 НК РФ. Льгота направлена на то, чтобы предоставить гражданам возможность приобрести или улучшить жилищные условия.

Если Вы официально работаете, платите НДФЛ и приобрели квартиру или дом, то имеете право вернуть до 13% от стоимости жилья. Кроме этого Вы можете также вернуть до 13% от ипотечных процентов и некоторых других расходов.

В каких случаях можно получить имущественный вычет?

Воспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на:

  • приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли);
  • приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома;
  • проценты по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение жилья;
  • отделку жилья, если оно было приобретено у застройщика без отделки.

Вычет НЕ предоставляется:

  • при покупке недвижимости у взаимозависимых лиц: супруга, детей, родителей, братьев/сестер, работодателя и т.п.;
  • если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета (см. Однократность вычета).

Размер налогового вычета

Сумма налога, которую Вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: Вашими расходами при покупке жилья и уплаченным Вами подоходным налогом.

  1. В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн рублей (т.е. вернуть Вы можете максимум 2 млн руб. x 13% = 260 тыс. рублей).
    Заметка: для жилья, приобретенного ранее 2008 года, максимальная сумма на вычет составляет 1 млн рублей.
  2. За каждый год Вы можете вернуть не больше, чем перечислили в бюджет НДФЛ (около 13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог Вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком (см. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?)
  3. В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере без ограничений.
  4. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой в 3 млн рублей (т.е. вернуть с ипотечных процентов Вы можете максимум 3 млн руб. x 13% = 390 тыс. руб.). При покупке дорогого жилья бывают ситуации, когда сумма, возвращенная по ипотечным процентам, превышает возврат по непосредственному приобретению жилья.

Обратите внимание: ограничение по сумме возврата за основной имущественный вычет для одного человека составляет 260 тыс. руб., вычет по кредитным процентам 390 тыс. рублей. Если квартира приобретена после 01.01.2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: Особенности получения имущественного вычета при покупке жилья супругами.

Пример 1: В 2019 году Иванов А.А. купил квартиру за 2,5 млн рублей. При этом за 2019 год он заработал 500 тыс. рублей и уплатил 65 тыс. рублей НДФЛ. В данном случае максимальная сумма, которую Иванов А.А. сможет вернуть, составляет 2 млн х 13% = 260 тысяч рублей. Но непосредственно за 2019 год он сможет получить только 65 тыс. рублей, а 195 тысяч останутся для возврата в последующие годы.

Пример 2: В 2017 году Васильев В.Г. приобрел квартиру за 1 млн рублей. В 2020 году Васильев В.Г. узнал о возможности налогового вычета и решил оформить его. В общей сумме Васильев может себе вернуть 1 млн руб. х 13% = 130 тысяч рублей. Если учесть, что Васильев в 2017-2019 годах зарабатывал 400 тыс. рублей ежегодно и платил 52 тыс. рублей НДФЛ, то в 2020 году он сможет вернуть: 52 тыс. руб. за 2017 год, 52 тыс. руб. за 2018 год и 26 тыс. руб. (остаток от 130 тыс.) за 2019 год.

Дополнительные и более сложные (ипотечные проценты, доли и т.п.) примеры расчетов вычета Вы можете найти здесь: Примеры расчета имущественного налогового вычета.

Однократность права на вычет

Налоговый Кодекс ограничивает возможность многократного использования вычета при покупке жилья. При этом ограничения были изменены с 1 января 2014 года (изменения подробно описаны в нашей статье Изменения в имущественном вычете при покупке жилья в 2014 году).

На текущий момент ограничения действуют следующим образом:

По жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, воспользоваться имущественным вычетом можно только один раз в жизни (абз. 27 пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ). При этом стоимость покупки значения не имеет. Даже если Вы воспользовались вычетом в размере 10 тыс. рублей, то больше имущественный вычет при покупке жилья Вы никогда получить не сможете.

Пример: в 2013 году Сахаров А.Т. приобрел квартиру за 1,5 млн рублей и воспользовался после покупки налоговым вычетом. В 2019 году Сахаров А.Т. снова купил квартиру за 2 млн рублей. Дополучить вычет в 500 тыс. рублей до 2 млн он не сможет.

При покупке жилья после 1 января 2014 года (если Вы не воспользовались вычетом ранее), имущественным вычетом можно воспользоваться несколько раз, но максимальный размер вычета, который Вы можете получить за всю жизнь (без учета ипотечных процентов) даже в этом случае строго ограничен 2 млн рублей (260 тыс. рублей к возврату).

Пример: в начале 2019 года Гусев А.К. купил квартиру за 1,7 млн рублей. В сентябре 2019 года он также приобрел комнату за 500 тыс. рублей. По окончанию 2019 года (в 2020 году) Гусев А.К. сможет оформить вычет на 2 млн рублей: 1,7 млн рублей за квартиру и добрать 300 тыс. рублей за комнату.

Обратите внимание: Если по жилью, приобретенному до 1 января 2014 года, Вы получили только основной вычет, то Вы можете получить налоговый вычет по процентам при покупке нового жилья в ипотеку. Более подробно о данной возможности Вы можете прочитать в нашей статье Повторный имущественный вычет по ипотечным процентам

Более подробно ознакомиться с информацией об ограничениях получения имущественного вычета Вы можете в статье: Однократность имущественного вычета при покупке квартиры/дома.

Как получить вычет?

Процесс получения вычета состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения имущественного налогового вычета.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом. Он поможет оформить декларацию 3-НДФЛ и другие документы на вычет за 15-20 минут, а также даст подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы. При возникновении любых вопросов по работе с сервисом Вас проконсультируют профессиональные налоговые эксперты.

Какие документы нужны?

Для оформления налогового вычета Вам потребуется:

  • документ, удостоверяющий личность;
  • декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с подробным списком документов Вы можете здесь: Документы для имущественного налогового вычета.

Когда нужно подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у Вас имеются на руках:

  • платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры/дома/участка;
  • документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или Акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия.

Если Вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то Вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Единственное, вернуть подоходный налог Вы можете не более чем за три последних года. Например, если Вы купили квартиру в 2017 году, а оформить вычет решили в 2020 году, то сможете вернуть себе налог за 2019, 2018 и 2017 годы (подробную информацию о том, когда и за какие годы можно вернуть налог Вы можете найти в нашей статье: Когда и за какие годы подавать документы на имущественный вычет при покупке жилья?

Весь остаток имущественного вычета переносится на следующий год. То есть Вы можете возвращать НДФЛ в течение нескольких лет до тех пор, пока не исчерпаете всю сумму (см. Размер налогового вычета).

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев (большую часть времени занимает проверка Ваших документов налоговой инспекцией).

Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Налог при покупке квартиры

Многих интересует вопрос, начисляются ли налоги при покупке квартиры в 2017 году. При проведении сделок по покупке и продаже недвижимости необходимо знать применяемые правила налогообложения.

Возврат налога при покупке квартиры в 2017 году

По действующему законодательству продажа недвижимости относится к способам получения доходов продавцом. Покупатель же наоборот несет расходы. По этой причине в первую очередь необходимо знать главное – покупатель после оплаты не несет обязанность по налоговым выплатам. Налог при покупке квартиры выплачивает продавец с полученного дохода.

В связи с понесенными расходами покупатель получает право на возврат подоходного налога при покупке квартиры. Благодаря этому физическое лицо возвращает часть налогов с получаемой заработной платы или другого дохода. Существует ряд правил применения вычетов при покупке квартир и другой недвижимости.

Возврат налога при покупке квартиры в 2017 году возможен только от общей стоимости в два миллиона рублей. Возврат возможен в размере 13% от указанной стоимости, то есть 260 тысяч рублей. При большей стоимости недвижимости вычет не увеличивается.

Данная сумма является общей при покупке недвижимости. Соответственно возврат налога может быть продолжен при покупке второй и следующих квартир. Если сумма будет полностью возвращена при первой покупке, при приобретении любой другой недвижимости претендовать на возврат налога невозможно.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры происходит ежегодно. Возврату подлежит сумма подоходного налога, выплаченная за год. В первую очередь возвращаются налоги, выплачиваемые с зарплаты налогоплательщика работодателем. Возможен возврат налогов с других задекларированных доходов.

В некоторых случаях рассчитывать на получение вычета по налогам нельзя:

  • при достижении максимально возможной суммы вычета;
  • при покупке недвижимости у близкого родственника;
  • при покупке квартиры совместно или полностью работодателем налогоплательщика;
  • при отсутствии официального трудоустройства;
  • при покупке недвижимости с использованием государственной поддержки, в том числе материнского капитала.

Для возврата налога при покупке квартиры в 2017 году налогоплательщик должен предоставить в налоговую службу следующие обязательные документы:

  • заявление на налоговый возврат;
  • паспорт заявителя с копиями;
  • договор покупки;
  • регистрационные документы о праве собственности;
  • квитанции, выписка со счета и другие документы для подтверждения произведенной оплаты недвижимости;
  • свидетельство о присвоении номера налогоплательщика;
  • справка с работы о доходах за отчетный период;
  • реквизиты банковского счета для перевода денежных средств
  • декларация о доходах за прошедший год.

В некоторых случаях могут быть затребованы и другие документы. Например, при покупке квартиры на этапе строительства дополнительно нужно будет предоставить акт передачи квартиры.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры возможен за три года, предшествующих дню подачи заявления. Если квартиры была приобретена больше трех лет назад, то за выходящие за пределы трехлетнего срока годы владения получить вычет невозможно.

Налог при покупке квартиры в ипотеку

Налогообложение при покупке квартиры на средства ипотечного кредитования имеет свои особенности. В первую очередь важно знать, что возврат подоходного налога при покупке квартиры в ипотеку производится в большем размере. Максимально возможная сумма вычета увеличена до 390 тысяч рублей, то есть 13% от максимальной стоимости квартиры три миллиона рублей.

Схема возврата налога аналогична. При этом дополнительно налогоплательщик с пакетом документов должен предоставить договор ипотечного кредитования.

После регистрации прав на квартиру покупатель обязан выплачивать налог на имущество. Данный вид налога применяется независимо от способа приобретения недвижимости: при покупке, в том числе в ипотеку, приватизации, получении в дар или любым другим образом.

Имущественный налог при покупке квартиры регулируется местным законодательством. Налоговая ставка зависит от региона размещения объекта налогообложения. Базой налога является кадастровая стоимость купленной недвижимости. Имущественный налог после приобретения квартиры в 2017 году не возвращается.

Если Вы столкнулись с проблемами при расчете и уплате налогов на недвижимость, Вы можете обратиться за юридической консультацией в Компанию «Правовое решение». Наши юристы помогут Вам:

  • определить обязательные налоги при покупке квартиры или продаже недвижимости;
  • заполнить декларации;
  • собрать документы для получения вычетов или налоговых льгот;
  • оспорить ошибочно начисленные налоги или пени.

Также наша компания предоставляет услуги по комплексному сопровождению сделок с недвижимостью, включая правовою экспертизу документов.

голоса
Рейтинг статьи
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector